УДК 336

DOI 10.24411/2658-3569-2020-10079

ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И СПОСОБЫ МИНИМИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В БАНКАХ

WAYS TO IMPROVE AND WAYS TO MINIMIZE RISK MANAGEMENT IN BANKS

Калуцкая Анна Юрьевна, факультет «Мировая экономика», Институт международных связей, Россия, г. Екатеринбург

Yurievna Anna Kalutskaya, faculty of «World economy», Institute of international relations, Russia, Yekaterinburg

Аннотация. Главной целью деятельности коммерческого банка является прибыль. Однако все усилия банка по достижению данной цели легко могут быть сведены на реализацию любого из видов рисков, сопровождающего банковскую деятельность. При этом может оказаться, что банк рискует не просто размером прибыли, а собственным выживанием. В результате пострадает не только банк, но его клиенты и собственники. Поэтому управление рисками – важная и неотъемлемая часть стратегии любого банка.

Summary. The main objective of a commercial bank is profit. However, all the efforts of the bank to achieve this goal can easily be reduced to the implementation of any of the types of risks that accompany banking activities. In this case, it may turn out that the bank risks not just the size of the profit, but its own survival. As a result, not only the bank will suffer, but its customers and owners. Therefore, risk management is an important and integral part of the strategy of any bank.

Ключевые слова: Финансы, инвестиции, банк, банковский риск.

Keywords: Finance, investment, bank, banking risk.

Залогом выживаемости и основой стабильного положения банка служит его устойчивость. Различают следующие грани устойчивости: общая, финансовая и т.п. Финансовая устойчивость является главным компонентом общей устойчивости банка. В целом методы защиты от финансовых рисков могут быть классифицированы в зависимости от объекта воздействия на два вида: физическая защита и экономическая защита. Физическая защита заключается в использовании таких средств, как сигнализация, приобретение сейфов, системы контроля качества услуги, защита данных от несанкционированного доступа, наем охраны и т.д. Экономическая защита заключается в прогнозировании уровня дополнительных затрат, оценке тяжести возможного ущерба, использовании всего финансового механизма для ликвидации угрозы риска или его последствий.

Процесс управления банковскими рисками состоит из следующих взаимосвязанных этапов:

этап – идентификация и определение рисков;

этап – измерение или оценка рисков;

этап – контроль и мониторинг рисков;

этап – минимизация рисков путем корректирующих мер.

I этап – идентификация или определение:

а) концептуальный подход в определении и признании рисков; б) выявление источников риска.

II этап – измерение (оценка) рисков:

а) количественные методы измерения рисков включают в себя применение статистических данных;

б) качественные методы включают установление рейтинга, проведение экспертного анализа, определение вероятности риска и размера потенциального убытка.

III этап – контроль и мониторинг рисков:

а) создание организационной структуры и системы принятие решений по управлению рисками, исключающий конфликт интересов;

б) установление лимитов. Ограничение потерь методом постановки лимитов Stop Loss (пороговое значение убытка);

с) пруденциальные нормативы НБКР;

д) регламентированне операций, разработка процедур проведения операций и бизнес – процессов;

е) регулярная отчетность;

ф) документирование рисков;

г) регулярный пересмотр процедур.

IV этап – минимизация рисков, принятие корректирующих бизнес – решений на основе измерения рисков и портфельного анализа:

• страхование;
• резервирование (формирование достаточного уровня резервов на покрытие потенциальных потерь);
• распределение (разделение рисков между участниками сделки путем предоставления гарантий, залога, системы взаимных штрафных санкций);
• хеджирование (способ защиты от возможных потерь путем заключения уравновешивающей сделки, переноса риска изменения цены с одного лица на другое);
• диверсификация (размещение финансовых средств в более чем один вид активов, цены или доходности которых слабо коррелированы между собой);
• минимизация (управления активами и пассивами с целью снижения колебаний чистой стоимости портфеля);
• избежание (отказ от связанной с рисками операции).

Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля. Известно, что низкое качество кредитного портфеля – основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для нормального функционирования банка как коммерческого предприятия. Из мировой практики банковского дела известно, что если доля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично. Поэтому банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля. Наличие проблемных кредитов в портфеле банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров, т.е. свидетельством некачественного управления кредитным портфелем.

Подходы к решению управленческих задач могут быть самыми разнообразными, потому риск менеджмент обладает многовариантностью.

Риск-менеджмент весьма динамичен. Эффективность его функционирования во многом зависит от быстроты реакции на изменения условий рынка, экономической ситуации, финансового состояния объекта управления. Поэтому риск-менеджмент должен базироваться:

• на знании стандартных приемов управления риском,
• на умении быстро и правильно оценивать конкретную экономическую ситуацию,
• на способности быстро найти хороший, если не единственный выход из этой ситуации.

В риск-менеджменте готовых рецептов нет и быть не может. Он учит тому, как, зная методы, приемы, способы решения тех или иных хозяйственных задач, добиться ощутимого успеха в конкретной ситуации, сделав ее для себя более или менее определенной.

Риск-менеджмент имеет свою систему эвристических правил и приемов для принятия решений в условиях риска.

Основные правила риск-менеджмента для коммерческого банка должны быть следующие:

• Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.
• Надо думать о последствиях риска.
• Нельзя рисковать многим ради малого.
• Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения.
• При наличии сомнений принимаются отрицательные решения.
• Нельзя думать, что всегда существует только одно решение. Возможно, есть и другие.

Реализация первого правила означает, что прежде, чем принять решение о рисковом вложении капитала, финансовый менеджер должен:

• определить максимально возможный объем убытка по данному риску;
• сопоставить его с объемом вкалываемого капитала:
• сопоставить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству данного инвестора.

Исследования рисковых мероприятий, проведенные автором, позволяют сделать вывод, что оптимальный коэффициент риска составляет 0,3, а коэффициент риска, ведущий к банкротству инвестора, 0,7 и более.

Для защиты банка от потерь используется чрезвычайно широкий спектр доступных банку финансовых инструментов и ресурсов.

Источники финансирования риска принято делить на внутренние, позволяющие покрыть потери банка в пределах “болевого порога”, и внешние источники для финансирования потерь выше этого уровня. Ключевым внутренним источником является создание резервов. Внешние источники в основном подразумевают страхование, однако, в распоряжении банка есть и другие инструменты кредитные линии, дополнительные заимствования и тому подобное. Использование различных средств управления рисками позволяет банкам в определенной степени оградить себя от опасности непредусмотренных потерь.

Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности банков представляет собой управление банковскими рисками.

Литература

1. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент [Текст] / И.Т. Балабанов. — М., 2009. – 528 с.
2. Балдин К.В. Управление рисками [Текст]: учеб. пособие / К.В. Балдин, С.Н. Воробьев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 511 с.
3. Гуляев Г.Ю. Коррупция и бюрократия // В книге: современные подходы к обеспечению конкурентоспособности региона, отрасли, предприятия Пенза, 2016. С. 83-84.
4. Гуляев Г.Ю. Инфраструктурные барьеры для бизнеса // В книге: современные подходы к обеспечению конкурентоспособности региона, отрасли, предприятия Пенза, 2016. С. 85-89.
5. Куликова Е. С. Цифровизация продаж как элемент эффективности развития / Е. С. Куликова // Наука и бизнес: пути развития. — 2018. — № 9 (87). — С. 64-66.

Literature

1. Balabanov I. T. Risk management [Text] / I. T. Balabanov. — M., 2009. — 528 p.
2. Baldin K. V. risk Management [Text]: textbook. manual / K. V. Baldin, S. N. Vorobyov. — Moscow: UNITY-DANA, 2007. — 511 p.
3. Gulyaev G. Yu. Corruption and bureaucracy // In the book: modern approaches to ensuring the competitiveness of the region, industry, enterprise Penza, 2016. Pp. 83-84.
4. Gulyaev G. Yu. Infrastructure barriers for business // In the book: modern approaches to ensuring the competitiveness of the region, industry, enterprise Penza, 2016. Pp. 85-89.
5. Kulikova E. S. Digitalization of sales as an element of development efficiency / E. S. Kulikova // Science and business: ways of development. — 2018. — № 9 (87). — Pp. 64-66.