ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННЫХ ВИДОВ КРЕДИТА

FEATURES OF MODERN TYPES OF CREDIT

Лаипанова З.М., к.э.н., доцент ФГБОУ ВО «Северо-Кавказская государственная академия»

Laipanova Z.M., K.E., Associate Professor of FSBOU «North Caucasus State Academy»

Аннотация: Кредитный процесс является отправной точкой во взаимоотношениях между заемщиком и заимодавцем, в лице коммерческого банка. В рамках кредитного процесса определяются вид кредита,  сроки кредитования, сумма кредита, процентная ставка по кредиту и его использование. В статье рассмотрены формы кредитования физических и юридических лиц, их основные признаки и цели.

Summary: The credit process is the starting point in the relationship between the borrower and the lender, represented by a commercial bank. As part of the credit process, you define the loan type, credit terms, loan amount, interest rate on the loan, and its use. The article considers the forms of lending to individuals and legal entities, their main characteristics and goals.

Ключевые слова: кредитный процесс, виды кредита, цикл кредитного капитала, срок кредита, признаки кредита

Keywords: credit process, credit types, credit capital cycle, credit term, credit characteristics

Основой для возникновения и развития кредитных отношений между коммерческими банками и их клиентами в связи с движением кредита является кредитный процесс, вызывающий цикл кредитного капитала коммерческого банка в целом и жизненный цикл каждого отдельного банковского кредита в частности.

Кредитный процесс — это единство взаимосвязанных этапов — планирования, предоставления, использования и возврата кредита. Кредитный процесс можно разделить на несколько этапов. Каждый вносит свой вклад в качество кредита и определяет его надежность и рентабельность.

Рассмотрим характеристику современных видов кредита.

1. Потребительский кредит — это кредит, который предоставляется непосредственно гражданам (домохозяйствам) для приобретения расходных материалов. Такой кредит берется не только на покупку товаров длительного пользования, но и на другие покупки (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он действует либо в виде продажи товаров с отсрочкой платежа, либо в виде банковского кредита на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. Это начисляет довольно высокий процент.

2. Ипотека — это форма залога, при которой ипотечное недвижимое имущество остается во владении должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения путем распоряжения имуществом. Имущество, на которое установлена ипотека, остается с залогом в его владении и пользовании.

Нужно различать понятия ипотечного и ипотечного кредитования, при котором кредит выдается банком под залог недвижимости.

Ипотечный кредит — одна из составляющих ипотечной системы. При получении кредита на приобретение недвижимого имущества приобретенная недвижимость сама заключает ипотеку (залог) банку в качестве гарантии погашения кредита. Ипотека также является залогом существующего недвижимого имущества собственника на получение кредита или займа, который будет направлен либо на ремонт или строительство, либо на другие нужды по усмотрению заемщика — залога.

Кредит обычно выдается на длительный срок. Процентная ставка по ипотечным кредитам обычно ниже, чем по другим видам кредитов, особенно в случае низкой оценки риска, чему, например, может способствовать низкое отношение суммы кредита к оценочной стоимости недвижимости, ликвидности и другие причины.

3. Автокредит — особая форма потребительского кредита, для приобретения автомобиля, в котором он является залогом до полного погашения суммы кредита. Основой для возникновения и развития кредитных отношений между коммерческими банками и их клиентами в связи с движением кредита является кредитный процесс, вызывающий цикл кредитного капитала коммерческого банка в целом и жизненный цикл каждого отдельного банковского кредита в частности.

Кредитный процесс — это единство взаимосвязанных этапов — планирования, предоставления, использования и возврата кредита. Кредитный процесс можно разделить на несколько этапов. Каждый вносит свой вклад в качество кредита и определяет его надежность и рентабельность.

Рассмотрим характеристику современных видов кредита.

1. Потребительский кредит — это кредит, который предоставляется непосредственно гражданам (домохозяйствам) для приобретения расходных материалов. Такой кредит берется не только на покупку товаров длительного пользования, но и на другие покупки (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он действует либо в виде продажи товаров с отсрочкой платежа, либо в виде банковского кредита на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. Это начисляет довольно высокий процент.

2. Ипотека — это форма залога, при которой ипотечное недвижимое имущество остается во владении должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения путем распоряжения имуществом. Имущество, на которое установлена ипотека, остается с залогом в его владении и пользовании.

Нужно различать понятия ипотечного и ипотечного кредитования, при котором кредит выдается банком под залог недвижимости.

Ипотечный кредит — одна из составляющих ипотечной системы. При получении кредита на приобретение недвижимого имущества приобретенная недвижимость сама заключает ипотеку (залог) банку в качестве гарантии погашения кредита. Ипотека также является залогом существующего недвижимого имущества собственника на получение кредита или займа, который будет направлен либо на ремонт или строительство, либо на другие нужды по усмотрению заемщика — залога.

Кредит обычно выдается на длительный срок. Процентная ставка по ипотечным кредитам обычно ниже, чем по другим видам кредитов, особенно в случае низкой оценки риска, чему, например, может способствовать низкое отношение суммы кредита к оценочной стоимости недвижимости, ликвидности и другие причины.

3. Автокредит — особая форма потребительского кредита, для приобретения автомобиля, в котором он является залогом до полного погашения суммы кредита.

Основные признаки автокредита:

Форма потребительского кредитования сегодня с точки зрения выбора предмета, то есть предназначенная исключительно для физических лиц;

• кредит с обязательным целевым использованием для покупки автомобиля, ранее заявленного заемщиком с его идентификацией на момент предоставления;
• ипотечный кредит.

Регистрация приобретенного автомобиля в качестве залога банка — кредитора является обязательным условием кредитования как гарантии его возврата.

Характеристики автокредита:

• оплата части стоимости приобретенного автомобиля за счет собственных денег заемщика в качестве «первого взноса». В итоге размер автокредита — определенная часть стоимости автомобиля. Исключение составляет автокредит без первого взноса;
• действует, как правило, как способ финансирования покупки транспортного средства потребительского (некоммерческого) использования. Исключение составляет предоставление частным лицом покупки коммерческого транспортного средства для использования в качестве средства производства;
• комплексное автострахование приобретенного транспортного средства — залог. Страхование КАСКО сегодня обеспечивает имущественный интерес заемщика и финансовый интерес кредитора, покрывая риски полного утраты или снижения стоимости автомобиля в результате хищения, полной конструктивной гибели или ущерба. Исключение — автокредит без требований залогового страхования по КАСКО;
• способ предоставления автокредита следует из принципа целевого использования — безналичного перечисления суммы кредита на расчетный счет юридического лица — продавца автомобиля. Предполагается, что продавец несет полную ответственность за передачу права собственности на транспортное средство по договору купли-продажи, заключенному с покупателем. Исключение составляет автокредит с переводом кредитных средств прямому владельцу — физическому лицу.

4. Кредит за выдачу кредитных карт. Кредитная карта (Кредитная карта) предназначена для комиссии ее держателем операций, вычислений, для которых выполнены за счет денег, предоставленных организационным выпускающим кредита клиенту в пределе набора согласно условиям кредитного договора. Банк устанавливает лимит, исходя из платежеспособности клиента. Проценты начисляются и на остаток счета, но обычно это на порядок ниже, чем плата за овердрафт.

Кредитные карты — один из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно замещающий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. В процессе описания этого продукта мы не раз будем сравнивать с классическим кредитованием.

Из-за частого сочетания двух банковских продуктов (карточного и кредитного) сложно правильно оценить, к какой деятельности относится кредитная карта — операциям по кредитованию или платежным картам — больше. Основным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита без отчетности перед банком о его предполагаемом использовании, а также возможность постоянного обновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты включают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, и по мере погашения кредитная линия возобновляется. Разница между этими картами и картами с разрешенным овердрафтом — отсутствие положительного остатка на карте. Кредитная карта может предполагать, что клиент имеет кредит или не имеет кредита. Даже если клиент внес больше суммы задолженности, она записывается на отдельный счет и используется только для погашения кредита после его возникновения. Причем кредит погашается в определенном количестве, предусмотренном договором, и не сразу после возникновения. Эта особенность в некоторых случаях не совсем выгодна заказчику, но часто компенсируется наличием льготного периода.

5. Овердрафт. Овердрафт (от английского овердрафт — «сверх запланированного») — специальная схема краткосрочного кредита, возможная при условии, что заемщик (физическое или юридическое лицо) имеет свой расчетный счет в банке.

Обычно речь идет о овердрафте, разрешенный овердрафт подразумевается, когда кредитор дал на это свое разрешение. Смысл разрешенного овердрафта в том, что, выводя или переводя деньги куда угодно, заемщик по договору с кредитором может использовать больше средств, чем сейчас имеет на своем счете, то есть получить отрицательный остаток (перерасход), а затем погасить его.

Эти деньги убрали «сверх» доступных, и это овердрафт. Именно на них начисляются проценты по кредиту.

Разрешенный овердрафт имеет множество разновидностей: овердрафт заранее (для привлечения клиентов в банк), овердрафт для сбора (если большая часть поступлений на счет поступает от самого заемщика), технический овердрафт (кредит на платежи, выданные за счет заемщика) и т.д. Несанкционированный овердрафт подразумевает, что заемщик, не получив разрешения кредитора, выдает платежный документ сверх своего баланса, что делает банк невольным кредитором. Такой вид овердрафта часто подразумевает штрафные санкции со стороны банка.

Банковский клиент может получить овердрафт только в следующих случаях:

• отсутствие претензий к счетам клиента на момент предоставления овердрафта;
• своевременность возврата и полнота расчетов по ранее полученным кредитам.
• овердрафт не предоставляется клиентам с просроченной задолженностью перед банком за какой-либо вид оказанных услуг;
• положительное решение комитета на соответствующем уровне. Овердрафт, как и любой другой вид кредита, требует обеспечения.

Фирма может взять на себя залог движимого и недвижимого имущества и других видов залога с коэффициентом покрытия, равным единице. Однако в зависимости от вида залога этот фактор можно дисконтировать.

6. Аренда. Лизинг — вид предпринимательской деятельности, направленный на инвестирование временно — свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель обязуется приобрести имущество, указанное арендатором при определенном продавце, и предоставить это имущество арендатору во временное владение в предпринимательских целях.

Потребительский лизинг широко распространен в мировой практике. Предметом лизинга являются любые нерасходуемые предметы, то есть предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое запрещено федеральными законами для свободного обращения или в отношении которого установлен особый порядок обращения, не могут быть предметом лизинга.

Согласно закону, лизинг — вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату на определенных условиях, которые предусмотрены договором с правом выкупа имущества арендатора.

7. Факторинг. Факторинг — это закупка требований оплаты от поставщика товаров (услуг). Целью факторинга является устранение риска, который является неотъемлемой частью любой кредитной сделки. В развитых странах с рыночной экономикой серьезное внимание уделяется соблюдению сроков оплаты. Деятельность факторинговых компаний и отделов банковского факторинга как раз и призвана решить проблемы рисков и условий платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придать этим отношениям большую стабильность.

Факторинг — комиссионно-посредническая деятельность, связанная с уступкой банку клиентом — поставщиком неоплаченных платежей-требований (счетов-фактур) за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги, и соответственно право на получение за них платежа, то есть взыскание дебиторской задолженности клиента. Банк становится владельцем неоплаченных требований оплаты и берет на себя риск их неуплаты, хотя кредитоспособность должников предварительно проверяется. Согласно договору, банк обязуется выплатить сумму предоставленных ему платежных запросов вне зависимости от того, оплатили ли договаривающиеся стороны-поставщики свои долги. Это разница между факторингом и банковской гарантией. В случае банковской гарантии банк обязуется произвести платеж за свой счет в случае, если клиент не выплатит причитающиеся ему суммы в срок.

8. Форфейтинг. Форфейтинг — форма кредитования внешнеэкономических операций в форме покупки у экспортера простых векселей, принятых импортером. При форфейтинге продавец уступает свои требования покупателю конкретной кредитной организации. Продавец покупает всю сумму за вычетом процентов сразу. При этом покупатель товара ликвидирует свои долговые обязательства, уплачивая периодические обязательства. От обычного учета простых векселей банками конфискация отличается тем, что предполагает переход всех рисков по долговому обязательству к его покупателю — конфискатору. Форфейтинг уменьшает дебиторскую задолженность продавца, улучшает структуру баланса и ускоряет оборот капитала.

Форфейтинг — это форма кредитования, оформленная оборотными документами и пригодная для любых торговых операций, и заемщик не обязан закладывать в ипотеку всю или существенную часть своего бизнеса. Форфейтинг называют формой своеобразного преобразования коммерческого кредита в банковский.

Срок форфейтирования составляет от 180 дней до 5 лет, а в некоторых случаях — до 7 лет.

Государство может использовать кредит для стимулирования инвестиций, жилья, экспорта товаров, развития отсталых регионов. Также кредит может активно влиять на объем и структуру денежной массы, платежного оборота.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (принят Государственной Думой и одобрен Советом Федерации РФ 27.06.2002) // Российская газета. 13.07.2002. № 127.
2. Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 года № 395-1 (ред. от 29.12.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016).Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант плюс».
3. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. № 208 — ФЗ. (с изм. от 29.06.2015)  вступят в силу 1 июля 2016 года.Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант плюс».
4. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218 – ФЗ «О кредитных историях»: принят ГД ФС РФ 22.12.2004
5. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 N 353-ФЗ
6. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. Санкт-Петербург: Питер, 2009, 224 с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка, 3-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для академического бакалавриата — М.: Юрайт, 2016. — 545 с.
8. Коган М. Коммерческие банки и предприятия. Расчетные и кредитные взаимоотношения. Выпуск третий. – М.: Центр деловой информации газеты «Экономика и жизнь». 2010.
9. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки / О.И. Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2011. – 330 с.
10. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Все для вас, 2010г.
11. Чалдаева Л. А. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб.для бакалавров. — М.: Юрайт, 2013. – 550 с.